Publiée le 15 mai 2023

Acheter un bien immobilier, investir dans un nouveau véhicule ou du matériel professionnel, acquérir une maison secondaire, financer les études de ses enfants ou une occasion particulière… Pour préparer ses futurs projets, il vaut mieux constituer une épargne. Par ailleurs, peut-être que vous attendez la retraite pour concrétiser certaines envies, ou profiter de votre temps libre ? Il existe des solutions pour tout anticiper.

SOMMAIRE :
> Pourquoi mettre de l’argent de côté ?
> Épargner avec l’assurance-vie pour financer ses projets
> Epargner pour sa retraite
> Qu’est-ce que la retraite anticipée ?
> Quel régime de protection sociale pour quelle activité ?

Pourquoi mettre de l’argent de côté ?

La vie est faite de projets de tous types qui peuvent nécessiter un financement conséquent. Par exemple, vous pourriez avoir envie de réaliser des travaux de rénovation ou d’acheter un véhicule électrique. Il est donc recommandé d’épargner régulièrement pour, le moment venu, avoir les ressources nécessaires à la réalisation de vos projets.

Le saviez-vous ? 35 % des auto-entrepreneurs ne valident aucun droit de retraite au titre de leur activité⁶.

Épargner avec l’assurance-vie pour financer ses projets

Vous avez des projets futurs qui nécessitent d’économiser ? L’assurance-vie vous permettra de placer de l’argent tout en bénéficiant de plus-values¹. L’assurance-vie est un produit d’épargne à moyen et long terme qui permet la constitution d’un capital (soumis à la fiscalité avantageuse des plus-values), qui peut être utilisé à tout moment. Vous décidez librement de la fréquence et du montant de vos versements ou retraits (l’argent n’est jamais bloqué²), et comment vous souhaitez utiliser cet argent.

Cette épargne vous permettra de financer vos projets personnels ou professionnels, d’avoir une retraite plus confortable, ou encore de transmettre votre patrimoine. Vous pouvez, en effet, désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès, les capitaux alors réglés sont exonérés de fiscalité sous certaines conditions³. Ce capital peut aussi être utile dans le cadre de la transmission de votre entreprise. En résumé ? Placer régulièrement un peu d’argent de côté est une très bonne idée pour anticiper demain, dès aujourd’hui.

Epargner pour sa retraite

Vous pourriez avoir une mauvaise surprise en découvrant le montant de votre pension de retraite (régimes de base et complémentaire cumulés) : elle s’élève en moyenne à 65 % net des revenus⁴ perçus lors des dernières années d’activité. C’est ce qu’on appelle le taux de remplacement.

Pour mieux vivre demain, il est important de préparer sa retraite le plus tôt possible, dans l’idéal dès le début de sa carrière. Comment faire ? En épargnant grâce à des solutions d’assurance dédiées et adaptées à vos envies. Vous pourrez ainsi compléter votre pension de retraite et financer certains projets de vie.

Le saviez-vous ? La pension de retraite moyenne de droits direct des travailleurs non-salariés est de 1 190 € par mois (tous régimes confondus)⁵.

Anticiper la baisse de revenus à la retraite avec le PER

Le saviez-vous ? 45 % des TNS pensent qu’ils sont mal préparés à la baisse de revenus au moment de leur retraite. Les autres (42 %) détiennent, un contrat individuel d’épargne retraite⁶.

Le plan d’épargne retraite (PER) est un nouveau produit de placement volontaire à long terme (soumis à la fiscalité avantageuse des plus-values) qui vous accompagnera jusqu’à votre retraite. Instauré en octobre 2019 par la loi PACTE, il a notamment pour vocation de remplacer le dispositif de retraite Madelin. À ce titre, les versements sur le PER, réalisés par les travailleurs indépendants, peuvent être déduits du revenu imposable. L’objectif est d’épargner pour bénéficier, le moment venu, d’une rente ou d’un capital, en complément de la retraite obligatoire. Il ne peut se dénouer qu’au moment du départ à la retraite, sauf exceptions⁷. 

En cas de décès de l’épargnant avant son départ à la retraite, le capital constitué sera reversé à un bénéficiaire désigné, et soumis au régime fiscal de l’assurance-vie.

Le saviez-vous ? L’âge moyen de départ à la retraite est de 64 ans pour les commerçants et 63 ans pour les artisans ?⁶

> Quelle fiscalité pour le travailleur indépendant ?

Comment calculer sa future pension de retraite ?

Il y a deux niveaux de pensions de retraite obligatoires : le régime de base (ou régime général) et le régime complémentaire. Pour les artisans/commerçants, la pension du régime de base est principalement calculée par rapport au revenu, basé sur les 25 meilleures années de la carrière. S’additionnent les versements du régime complémentaire, en fonction du nombre de points obtenu au titre du parcours professionnel. Les points sont multipliés par la valeur du point en euro pour déterminer le montant complémentaire annuel brut.

Les professions libérales, elles, ont un mode de calcul différent, avec un système à points.

Qu’est ce que la retraite anticipée ?

Prendre sa retraite avant l’âge légal et sans décote quel que soit le nombre de trimestres validé, c’est possible sous certaines conditions : avoir commencé à travailler entre 14 et 20 ans, exercer un métier pénible ou dangereux, souffrir d’un handicap ou avoir été exposé(e) à une maladie professionnelle. Ce départ est soumis à des conditions d’année de naissance, de nombre de trimestres acquis, et de durée de cotisation minimale. Pour en bénéficier, il faut en faire la demande auprès de chaque caisse de retraite de base dont vous avez relevé.

Le saviez-vous ? 20,8 % des travailleurs indépendants prennent une retraite anticipée⁸.

Quel régime de protection sociale pour quelle activité ?

La majorité des travailleurs indépendants (artisans, commerçants, professions libérales réglementées et gérants d’entreprise) dépend du régime général de la Sécurité sociale (CPAM). D'autres professions libérales relèvent encore de la Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL), qui regroupe 10 caisses interprofessionnelles. La CNBF, Caisse nationale du barreau français, couvrant les avocats, est une onzième caisse, non affiliée à la CNAVPL.

Chacune de ces caisses prévoit une protection sociale (retraite, indemnités journalières, etc.) différente. Il est donc important de se renseigner sur ce qui concerne votre activité.

> Tout savoir sur la CNBF

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(1) Selon les conditions prévues au contrat et la fiscalité en vigueur.
(2) Les produits sont soumis à des prélèvements sociaux et sont taxables selon les dispositions fiscales en vigueur.
(3) Le capital est transmis sans fiscalité dans la limite de 152 500 € par bénéficiaire si les versements ont été effectués avant 70 ans. Il y a exonération des droits de succession jusqu’à 30 500 € si les versements ont été effectués après 70 ans.
(4) Rapport annuel du Conseil d’orientation des retraites (COR), septembre 2022.
(5) Conseil de la protection sociale des travailleurs indépendants, « L’essentiel sur les travailleurs indépendants », édition 2020.
(6) Enquête PRÉVOIR réalisée auprès de 400 TNS du 18 au 23 juillet 2022.
(7) Pour faire face aux imprévus (invalidité, chômage ou liquidation judiciaire, décès du conjoint, surendettement), ou pour acheter sa résidence principale.
(8) Conseil de la protection sociale des travailleurs indépendants, « L’essentiel sur les travailleurs indépendants », édition 2020.